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保护客户免受家人侵害

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大多数潜在客户会想到保护您免受不必要的投资风险,税收,房地产规划等影响。但是,对于许多人而言,成为您的受托人的一个重要因素是要保护自己免受其他家庭成员的攻击,尤其是在涉及共同投资或借用他们的钱并将其移出他们的控制。

有时,客户急于帮助他们的孩子,大家庭和朋友,以至于需要提醒他们可以用来保护自己甚至家人免受意外伤害的方法。

防止这种情况发生的最佳方法是从您的客户那里发现他们与家人进行投资或代表家人进行投资,借贷或共同签署贷款或与任何其他人进行任何财务往来的情况家庭成员或密友。

在这里进行如此深入调查的原因是,在我发现家庭内部金融交易的大多数情况下,这些交易通常都是无证的,没有最终解决方案或最终解决方案的计划。

如果有过往交易,您的第一条建议是记录这些交易,以纪念安排的意图。即使最终计划将其作为完整或部分的礼物,在许多可能的情况下尽快将其记录也可能会有所帮助-我们将在本文后面介绍其中的许多情况。


它是如何开始的

通常,家族内的业务往来始于故事或寻求帮助。一家人开始谈论他们已经参加或想要参加的交易或成功的合资企业。有时,这些对话已经发展了多年,而有时,这些想法却突然出现。

无论您与客户的对话历史如何,都应将每个机会视为纯商业机会,并从对服务或机会的深刻理解开始。

如果是一位兄妹来找您的客户资助他的房地产项目,那么应该像对待银行一样对待他。做一些尽职调查以确定贷款的质量。为了获得投机性资金的贷款,并得到真正需要钱的人的支持,您的客户应具有较高的定价和安全性。担保应采用带有个人担保的期票形式,以及对项目房地产的留置权或抵押-可能还有其他财产,只要可用且值得努力。如果传统的贷方无法提供这种类型的贷款,那么您客户的贷款利率应比安全贷款更高的利率来回报他们,并且可能会参与项目产生的利润。

将钱借给孩子用于家庭或商业活动时,通常建议采取类似的姿势。即使打算最终免除贷款,也有很好的理由以一些常识性的商业头脑来进行这类交易。其中一些原因包括:

  • 客户有一天可能想要或需要退款。
  • 孩子可能会离婚,而留置权可能会保护一些房屋或企业权益免于前夫之妻的侵害。
  • 子女可能在患病前重病或离世,而患病者可能从标的资产的最终出售中恢复过来。
  • 客户每年可以免除贷款的一小部分,从而避免了任何赠与税的影响。
  • 客户尚未记录遗产计划,以反映终身赠予或对后代的贷款


尽职调查

与其他家庭成员寻求帮助以资助新的商业想法的家庭非常普遍。在这种情况下,许多人都想帮助家人,但是这样做有对有错。

错误的方法是简单地写一张支票,除了取消支票外,没有其他任何东西可以证明他们的投资。如果是贷款,则需要由这项新业务的创建者亲自进行记录,担保和保证。就像银行为贷款提供担保一样,客户需要了解业务计划,并要使该想法具有可行性。并非所有的创业公司都可以工作。实际上,失败多于成功。

初步评估应包括与将要举办演出的人员会面。他们以前做过吗?客户(或顾问)需要评估他们成功的可能性。对于专业人员而言,这并不容易,更不用说在情感上投入的家庭成员了。即使是成功的私募股权公司也无法在所有交易中都取得成功。

要求提供预测,并确保它们是现实的和可信的。了解现金流如何为您的客户提供大量的贷款和利息,以及/或者从其所有者权益中获利。对于您的客户而言,最糟糕的情况可能是成为一家小型企业的少数股权所有者,而他们在这些企业中几乎没有控制权,或者说他们的投资将如何再次变现为现金。

如果他们要获得该实体的所有权,则需要了解他们所投资的实体的类型。这会产生K-1吗,例如合伙权益或S子公司的股份?在任何他们要投资的实体后面也应该有法律协议。该协议将规定与该新业务的治理相关的所有重要动向,例如管理,决策,确定客户权益份额的估值之类的问题,以及发生资本催缴或其他可能摊薄的情况时会发生什么管理层做出的决定。此外,如果创始人过早离世或被残障且无法工作,他们还需要评估其投资情况。

同样,他们应该保持投资的最高水平。投资并不是一个好主意,然后每年只考虑一下,因为他们每年都在等待K-1到达他们个人纳税申报表中平淡但必要的部分。您应该访问企业,与管理层交谈,并且通常,请客户检查他们对公司及其管理层的期望。尝试对投资进行频繁且现实的估值,并注意结局,以及何时该投资可能会从收益和流动性事件中受益。


住房亲戚

另一个常见方案是将房地产“借给”有需要的家庭成员。它可能是年迈的祖母或残障的表亲-但实际上,许多客户确实与家人或密友一起住房地产,其价格远低于公平市场的租金价值。我不是在这里告诉您的客户将租金提高到公平的市场价值,但我是在这里建议与其他房地产租赁情况一样,处理此项交易。您需要确保每个人都受到适当的保护。

应该有一份租约,明确规定了房东/租户的关系。无论租赁的租金多少,都需要建立业务关系。如果您的客户是财产的所有者,出于资产保护的目的,您最好建议他们在受保护的实体(如有限责任公司)中拥有该财产。如果做得好,这种所有权结构将限制房地产引起的任何债务渗透到该房地产LLC之外的其他任何资产。

最后,请确保房屋或公寓已作为租赁财产妥善投保。如果客户未通知保险人该财产已用于租赁目的,则可能会在索赔额很高的情况下将其覆盖。

即使房客负担不起,也要确保他们有房客的保险。如果客户必须这样做,他们应该自己付费,因为从长远来看,如果出现问题,这仍然可能使他们花费更少。

对于许多倾向于与成年子女或代表成年子女进行投资的家庭,应特别注意富裕家庭的房地产计划。在最基本的方面,就可能已经向一个或多个成年子女提供贷款,住房或任何其他经济利益的程度而言,应在其现有遗产文件中规定均等化规定。当前的文件也需要参考在父母通过后如何对先前的交易进行核对。

也有可能建议父母考虑将更多的永久赠予作为遗产税减免策略的一部分。多数遗产将免除联邦遗产税,目前的免税额为549万美元,但许多遗产仍将向其州支付大量的遗产税。通过其中一个高税率州将使房地产税费高达14%-如果您包括因规划不完善的遗产计划而充斥的遗嘱认证,草率的文件以及没有信托资产所有权的律师费,则甚至可能超过20% 。对于我们大多数人来说,那仍然是真钱。

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